수정 세금계산서 발행건 문의 - 싸부넷

자금일보 , 자금전표 , 체크카드 , 전자세금계산서 , 거래명세표 , 신용카드 , 가산세
  • 나의 일정
  • erp바로가기
    • 최신댓글리스트 더보기
    Erp사용질문 실무Q&A
    게시판타이틀 실무상담사례(내부용) / 상세보기
    등록일 2018-12-25 14:24:10

    제목

    		 수정 세금계산서 발행건 문의

    startDate

    		 2018-05-04
    내용

     

     
    		 
    저희는 법인입니다. 매입처 중에 개인사업자가 있는데

    2017년귀속 법인세를 3월에 결산하다가 17년도 9월에 이중수취 받은 매입세금계산서를 발견해서

    개인 사장님께 2017년 법인세 마감했기때문에 2018년분으로 (-)세금계산서를 새로 발행해달라고 요청했습니다.


    근데 사장님께서 수정발행(착오에 의한 이중발급)으로 작성일자 2017년9월 발행일 2018년4월 로 처리하여 법인세 문제가 생겼습니다.

    저희는 이미 법인세 수정은 어렵고 상대방이 개인사업자이기때문에 잘못발행한 (-) 세금계산서를 취소하고 싶은데

    방법이 있나요?


    		 
     
     

    .

    안녕하십니까? 국세행정에 대한 관심과 협조에 감사드리며, 답변내용이 도움이 되시길 바랍니다.



    착오로 전자세금계산서를 이중으로 발급한 경우에는 착오사실을 인식한 날에 처음에 발급한 세금계산서의 내용대로 (-) 세금계산서를 발급하는 것이며



    계약의 해제로 재화 또는 용역이 공급되지 아니한 경우에는 계약이 해제된 때에 그 작성일은 계약해제일로 적고 비고란에 처음 세금계산서 작성일을 덧붙여 적은 후 (-)세금계산서를 발급하는 것이므로



    귀 사례가 착오에 의한 이중발급인지 계약의 해제로 인한 거래취소에 해당되는 지 여부는 실질 내용에 따라 판단하시기 바랍니다.







    감사합니다.



     

    		 
     
    		목록
    글쓴이가 작성한 글
    		+ 더보기
    게시판명 제목 등록일
    공지사항 싸부넷 서버 정기 점검 안내 [2024.04.27.(토) 23:00 ~ 04.28(일) 07:00] 2024-04-24
    공지사항 2024년 근로소득세 간이세액표 개정에 따른 업데이트 (2024년 3월 1일부터 시행) 2024-03-12
    실무자료실 2024년 근로소득세 간이세액표 개정에 따른 업데이트 (2024년 3월 1일부터 시행) 2024-03-12
    공지사항 설날 휴무 안내 2024-02-08
    공지사항 [인사급여:산재보험] 노무제공자(특고) 직종별 산재보험료율 변경(2024년 1월 1일부터) 2024-02-07
    공지사항 [기타소득 간이지급명세서] 2024년 1월 지급분부터 인적용역 기타소득자 간이지급명세서 매... 2024-01-31
    공지사항 [통장업로드: 자동수집] 바로빌 서비스 정상화 공지 2024-01-19
    공지사항 법인사업자의 표준재무제표(표준재무상태표, 합계표준재무상태표, 표준손익계산서, 잉여... 2024-01-12
    프로그램 FAQ 법인사업자의 표준재무제표(표준재무상태표, 합계표준재무상태표, 표준손익계산서, 잉여... 2024-01-12
    공지사항 [사업소득 간이지급명세서] 당해연도 귀속분을 다음해 지급하는 경우, 제출기한 변경 안내 2024-01-08